东丽区2022年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

东丽区2022年度区级预算执行和其他

财政收支审计查出问题整改情况的报告

根据审计法相关规定和区委、区政府工作部署，区委审计办、区审计局坚持将审计整改“下半篇文章”和审计揭示问题“上半篇文章”一体推进，持续推动2022年度区级预算执行和其他财政收支情况审计查出问题整改工作，以有力有效审计整改推动经济社会高质量发展。现将有关情况报告如下：

一、审计整改工作总体推进情况

区委、区政府深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要讲话精神，全面落实党中央关于建立健全审计整改长效机制的意见，把审计查出问题整改工作作为重要政治任务，不断构建机制健全、责任明确、协同联动、成果运用的审计整改全链条机制，推动形成全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改工作格局。全区各部门、各单位认真贯彻区委、区政府关于审计整改工作的部署要求，严格落实审计查出问题整改长效机制，审计整改工作进展顺利。

（一）高位推动，整改责任压得更实。区委主要负责同志在历次审计委员会上都突出强调审计整改工作。区政府常态化召开常务会议和专题会议研究审计发现问题的整改落实，要求各相关单位要压实整改责任，对审计查出的问题即知即改、立行立改，举一反三、深挖根源，确保整改工作取得实效。区委、区政府也要求通过审计整改，解决历史遗留问题，促进区域经济发展。承担整改责任的相关单位越来越重视审计查出问题的整改工作，主要负责同志能够履行第一责任人责任，主动与审计部门沟通情况，召开会议研究部署整改工作，对能够立即整改的问题在规定时间内完成整改；对短期内整改难度较大的问题，研究整改措施，制定整改计划，审计整改意识明显增强，效果明显见好。

（二）多措并举，整改推动更加有力。审计局认真贯彻落实区委、区政府关于审计整改工作部署，按照《东丽区关于进一步加强审计整改工作的实施意见》要求，不断强化审计整改监督检查责任，督促被审计单位认真落实整改任务。同时加强对审计整改的指导力度，通过召开问题反馈会、整改推动会，印发《东丽区审计发现常见问题整改操作指南》等方式，指导被审计单位解决整改不规范、不彻底的问题，推动审计整改工作落实落细，促进全区审计整改水平的提升。

（三）部门协同，整改合力抓得更紧。财政局、网信办等部门坚持“治已病、防未病”，将具体问题整改与完善制度相结合，从源头上规范管理、强化治理。人大、纪委监委、巡察办、检察院、信访办、统计局、总工会等部门积极贯彻落实协作配合工作机制，加大信息资源共享力度，形成审计整改工作监督合力，共同督促被审计单位存在问题的整改落实。

二、审计查出问题的整改情况

《东丽区2022年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》共反映了五个方面、91个问题。截至2023年11月底，相关部门、单位采取上缴区级国库、调整账目、制定措施、完善制度等方式进行整改，已完成整改问题80个，占比为87.91%，尚有11个问题未完成整改，占比为12.09%，具体情况如下：

（一）区级预算执行和决算草案审计方面

审计发现7个问题，已整改6个，有1个未完成整改。

1.关于区级财政暂付款超过规定规模82.47亿元问题。区财政局按照市财政局关于暂付款清理的相关要求，已制定暂付款清理消化方案，目前已清理暂付款23.6亿元，其余将在以后年度按计划清理。

（二）区级部门预算执行审计方面

审计发现29个问题，已整改28个，有1个未完成整改。

2.关于区工信局往来款长期挂账54.75万元问题。区工信局已在单位内控制度里完善了往来款管理制度，并对往来款形成的原因进行了梳理，计划与区财政局沟通，将长期挂账的款项纳入2024年预算项目进行清理。

（三）街道财政财务收支决算审计方面

审计发现6个问题，已整改5个，有1个未完成整改。

3.关于东丽湖街道往来款长期挂账784.72万元问题。下属党群服务中心和退役军人服务站往来款长期挂账26.18万元已清理完成，街道本级往来款758.54万元已制定出清理计划。

（四）重大政策措施落实跟踪审计方面

审计发现6个问题，已整改5个，有1个未完成整改。

4.关于区工信局拖欠中小企业账款320.2万元问题。区工信局已拨付两家企业60万元，剩余260.2万元待区财政局批复资金后拨付企业。

（五）国有资产审计方面

审计发现43个问题，已整改36个，有7个未完成整改。

5. 关于区机关事务中心账实不符42.36万元问题。区机关事务服务中心针对该问题再次摸底排查，以账目、合同、财务票据等资料为线索，对接经办人，了解资产购置背景和使用出处，计划对符合报废处置条件资产按规定进行处置，对未到报废年限资产进行规范管理。

6.关于区文旅体局下属图书馆购置图书70万元未记账问题。区文旅体局尚未整改。

7.关于区文旅体局下属文体中心东丽区技防网五期六期项目购置资产1,991.94万元未入账问题。区文旅体局通过查找立项依据、批复文件，招投标资料、决算报告等材料已梳理清该项目基本情况，正在整理与项目相关的原始票据，待票据整理完成后，按照固定资产管理规定登记入账。

8.关于区文旅体局固定资产盘亏410.19万元问题。区文旅体局依照区财政局的指导意见，计划按我区资产盘亏制度执行。

9.关于区文旅体局下属文体中心固定资产盘亏1,768.59万元未进行账务处理问题。区文旅体局多次到区档案局查找相关佐证材料，目前尚未找到资产购买相关书面证据，同时，将资产不实的历史原因及相关报表等材料报送区国资委、区财政局等主管部门，研究解决方案。

10.关于区文旅体局下属文体中心公务轿车已处置未进行账务处理18万元问题。区文旅体局已召开党组会议对该问题进行了专题研究，并准备于近期调整固定资产账。

11.关于区文旅体局未对出借房产进行监管，房产被承借方东方财信集团自行出租并获益160.26万元，区文旅体局未追偿租金收益问题。区文旅体局拟与财信集团签订补充协议，目前正在推动协议签订工作。

（六）以前年度未完成整改问题跟踪检查情况

区审计局对上一年度未完成整改的15个问题紧盯不放，持续跟踪督促检查。截至2023年11月底，10个问题已完成整改，5个问题还在整改推动中。

1.关于区农业农村委等4家单位政府专项债券资金10.2亿元使用效率低问题。区农业农村委4亿元绿色生态屏障区（南片区）储备林工程项目，尚未支出；经开区帝达公司国家级经济技术开发区3亿元产业更新与新型基础设施建设（一期）项目，已支出29,122万元，支出率达97.07%；军粮城散货物流区开发建设公司1.2亿元无瑕街停车楼项目，已支出6,932万元，支出率57.77%；经开区2亿元京津冀协同发展－氢能科技园新型基础设施建设项目，已支出325.41万元，支出率1.63%。

2.关于区城管委1.15亿元简易垃圾填埋场污染治理工程项目未及时开展项目竣工决算问题。该项目的结算资料已报到区财政局进行校验，符合相关条件后及时进行结算审计。待结算工作完成后，实施竣工决算。

3.关于区住建委住房租赁市场发展项目资金4,220万元未使用的问题。已安排使用3,623.98万元，剩余596.02万元已上报市住建委进行资金重新调配。

4.关于区农业农村委3亿元政府专项债券资金支出进度低于30%的问题。其中1.5亿元用于绿色生态屏障区（北片区）金钟河北生态保护项目一期项目，已支出1.44 亿元，支出进度达到96%；1.5亿元用于农业供水水源转换及灌溉设施提升项目，已支出0.92亿元，支出进度61.33%，其余资金已列明支出计划。

5.关于区住建委公务用车等部分固定资产账实不符80.19万元的问题。区住建委再次盘点固定资产，5.76万元实物资产已找到，剩余74.43万元固定资产仍在清理中。

三、进一步做好审计整改工作的建议

从整改情况来看，区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况总体较好，但是与新时代新阶段对审计整改工作的要求相比还有不足，少部分问题尚未得到彻底纠正，原因主要是：历史遗留问题，时间跨度大，整改程序复杂，需要逐步排查、核实确认；部分资金已被统筹使用，目前财政较为困难，短期内资金归还原渠道难度大。对此，相关部门单位要高度重视，以强烈的责任意识和担当精神推动审计整改，切实将整改成效转化为完善管理、促进高质量发展的成果。

（一）进一步提高政治站位，加强党对审计整改工作的领导。深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，全面落实中央和市、区委审计委员会对审计整改工作系列部署要求，坚决扛起审计整改政治责任，以实实在在的整改成效彰显坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”。

（二）进一步细化整改要求，压实审计整改责任。被审计单位切实落实整改主体责任和“一把手”负责制，对未完成整改问题要深入研究，制定措施，加快落实，一抓到底，确保应改尽改。主管部门要全面落实监督管理责任，高位推动、举一反三、深挖根源，抓好源头防控。

（三）进一步健全贯通协作机制，合力推动整改落实。深入推动审计监督与纪检监察、巡视巡察、党政督查相结合，不断健全审计监督与人大监督、行政监督、司法监督、统计监督、工会监督贯通协作机制，强化结果运用，提升审计整改监督合力，共同推动整改落实。

（四）进一步巩固整改成效，完善整改机制。审计机关坚持目标不变、力度不减，对已经完成的整改任务，适时组织相关部门“回头看”，巩固整改成果，对需要持续整改的问题，紧盯不放，狠抓落实。健全完善审计整改考核机制，强化对审计整改的考核检查，确保通过审计整改促严肃财经纪律、促规范财政财务管理、促解决历史问题、促区域经济健康发展。